2018初级银行从业资格《银行管理》考前预测试卷（二）

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2018初级银行从业资格《银行管理》预测试卷（二）2018年银行业专业人员职业资格考试（初、中级）下半年：10月27日、28日举行。学考通为大家整理了考前预测试卷，希望对大家通过考试有所帮助！
　　单选题
　　1.中央银行通过货币政策工具的操作会直接引起(　)的变动。
　　A.初始目标
　　B.最终目标
　　C.操作目标
　　D.中介目标
　　【正确答案】C
　　【答案解析】本题考查货币政策的目标。中央银行通过货币政策工具操作直接引起操作目标的变动，操作目标的变动又通过一定的途径传导到整个金融体系，引起中介目标的变化，进而影响宏观经济运行，实现货币政策最终目标。
　　2.下列各项中，既包含在M0中，又包含在M1中的是(　)。
　　A.流通中的现金
　　B.农村存款
　　C.企业单位活期存款
　　D.城乡居民储蓄存款
　　【正确答案】A
　　【答案解析】本题考查货币政策目标。M0=流通中的现金，M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款+银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款。
　　3.中国人民银行创设的中期借贷便利的简称是(　)。
　　A.SLO
　　B.SLF
　　C.MLF
　　D.PSL
　　【正确答案】C
　　【答案解析】本题考查货币政策工具。中期借贷便利简称为MLF。参见教材P4。
　　4.商业银行按照其存款的一定比例向中央银行缴存法定存款准备金，这个比例被称为(　)。
　　A.法定存款准备金率
　　B.法定存款准备金利率
　　C.基准利率
　　D.官方利率
　　【正确答案】A
　　【答案解析】本题考查货币政策的传导机制。法定存款准备金指商业银行按照其存款的一定比例向中央银行缴存的存款，这个比例通常是由中央银行决定的，被称为法定存款准备金率。
　　5.超额存款准备金利率指的是(　)。
　　A.金融机构向中央银行缴存的法定存款准备金与其存款的比例
　　B.金融机构存放在中央银行的超额存款准备金与其存款的比例
　　C.中央银行对金融机构缴存的准备金中超过法定存款准备金水平的部分支付的利率
　　D.中国人民银行对金融机构缴存的法定存款准备金支付的利率
　　【正确答案】C
　　【答案解析】本题考查货币政策的传导机制。超额存款准备金利率，指中央银行对金融机构缴存的准备金中超过法定存款准备金水平的部分支付的利率。
　　6.一国政府为实现一定的宏观经济目标而调整财政收支规模和收支平衡的指导原则以及相应措施指的是(　)。
　　A.财政政策
　　B.货币政策
　　C.产业政策
　　D.行业政策
　　【正确答案】A
　　【答案解析】本题考查财政政策。财政政策是一国政府为实现一定的宏观经济目标而调整财政收支规模和收支平衡的指导原则以及相应措施，主要包括财政收入政策和财政支出政策。
　　7.将金融市场分为货币市场和资本市场的依据是(　)。
　　A.交易量的大小
　　B.期限的不同
　　C.金融交易合约的性质
　　D.市场功能
　　【正确答案】B
　　【答案解析】本题考查金融市场。根据期限不同可以将金融市场分为货币市场和资本市场。货币市场是短期资金融通市场，期限在一年或一年以内。资本市场是长期资金融通市场，期限在一年以上，偿还期长，流动性差，风险较高。
　　8.金融市场最主要、最基本的功能是(　)。
　　A.货币资金融通功能
　　B.优化资源配置功能
　　C.风险分散与风险管理功能
　　D.经济调节功能
　　【正确答案】A
　　【答案解析】本题考查金融市场。融通货币资金是金融市场最主要、最基本的功能。
　　9.在我国的银行金融机构中，以城市信用社为基础组建起来的是(　)。
　　A.股份制商业银行
　　B.城市商业银行
　　C.中国邮政储蓄银行
　　D.外资银行
　　【正确答案】B
　　【答案解析】本题考查金融机构。自20世纪90年代中期，以城市信用社为基础，各地纷纷组建城市商业银行，至今全国城市商业银行已过百家。
　　10.构建了资本监管“三大支柱”的是(　)。
　　A.巴塞尔协议Ⅰ
　　B.巴塞尔协议Ⅱ
　　C.巴塞尔协议Ⅲ
　　D.巴塞尔协议Ⅳ
　　【正确答案】B
　　【答案解析】本题考查《巴塞尔协议》的变化。在2004年修订出台了《巴塞尔协议Ⅱ》，构建了资本监管的“三大支柱”。
　　11.在我国，现实购买力指的是(　)。
　　A.M0
　　B.M1
　　C.M2
　　D.M3
　　【正确答案】B
　　【答案解析】本题考查货币政策目标。M1被称为狭义货币，是现实购买力。
　　12.《巴塞尔协议Ⅲ》首次提出的两个流动性监管量化标准是(　)。
　　A.流动性覆盖率和净稳定融资比率
　　B.资本充足率和杠杆率
　　C.不良贷款率和贷款拨备率
　　D.净稳定融资比率和拨备覆盖率
　　【正确答案】A
　　【答案解析】本题考查《巴塞尔协议》的变化。《巴塞尔协议Ⅲ》首次提出两个流动性监管量化标准：一是流动性覆盖率;二是净稳定融资比率。
　　13.根据《资本管理办法》商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本，储备资本由核心一级资本来满足，储备资本要求为风险加权资产的(　)。
　　A.8%
　　B.6%
　　C.2.5%
　　D.5%
　　【正确答案】C
　　【答案解析】本题考查我国银行监管改革。商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本，储备资本由核心一级资本来满足，储备资本要求为风险加权资产的2.5%。
　　14.根据中国银监会的《商业银行资本管理办法(试行)》，商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的，超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的(　)。
　　A.1.25%
　　B.0.6%
　　C.2.5%
　　D.5%
　　【正确答案】B
　　【答案解析】本题考查资本充足。商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的，超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的0.6%。
　　15.商业银行的流动性覆盖率应当不低于(　)。
　　A.50%
　　B.120%
　　C.100%
　　D.150%
　　【正确答案】C
　　【答案解析】本题考查流动性风险。商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%。
　　16.当商业银行不能支付到期债务时，根据《商业银行法》、《破产法》的有关规定，(　)可以向人民法院提出对该金融机构进行重整或破产清算的申请。
　　A.中国银监会
　　B.中国人民银行
　　C.商业银行
　　D.国务院财政部
　　【正确答案】A
　　【答案解析】本题考查《银行业监督管理法》。当商业银行不能支付到期债务时，根据《商业银行法》、《破产法》的有关规定，中国银监会可以向人民法院提出对该金融机构进行重整或破产清算的申请。
　　17.我国的反洗钱法律规范主要由一部法律和四部央行的行政规章组成，简称“一法四规”。其中“一法”是指(　)。
　　A.《中华人民共和国反洗钱法》
　　B.《金融机构反洗钱规定》
　　C.《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》
　　D.《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》
　　【正确答案】A
　　【答案解析】本题考查反洗钱法。我国的反洗钱法律规范主要由一部法律和四部央行的行政规章组成，简称“一法四规”。其中“一法”是指《中华人民共和国反洗钱法》，“四规”是指《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》和《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》。
　　18.(　)是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。
　　A.抵押
　　B.质押
　　C.保证
　　D.留置
　　【正确答案】C
　　【答案解析】本题考查民商事法律。保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。
　　19.中国财务公司协会成立于(　)。
　　A.1990年
　　B.1994年
　　C.2000年
　　D.2005年
　　【正确答案】B
　　【答案解析】本题考查中国财务公司协会。中国财务公司协会成立于1994年。
　　20.(　)是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。
　　A.存款
　　B.借款
　　C.同业拆借
　　D.信用卡
　　【正确答案】A
　　【答案解析】本题考查存款业务。存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。
　　21.个人投资人认购大额存单起点金额不低于(　)万元。
　　A.10
　　B.20
　　C.30
　　D.50
　　【正确答案】C
　　【答案解析】本题考查单位存款业务。个人投资人认购大额存单起点金额不低于30万元。
　　22.回购交易按照(　)不同可以分为隔日回购和定期回购。
　　A.期限
　　B.方式
　　C.客户范围
　　D.资金数额
　　【正确答案】A
　　【答案解析】本题考查债券回购。回购交易按照期限不同可以分为隔日回购和定期回购。
　　23.债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险是指(　)。
　　A.信用风险
　　B.市场风险
　　C.操作风险
　　D.声誉风险
　　【正确答案】A
　　【答案解析】本题考查信用风险的定义。信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。
　　24.由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险是指(　)。
　　A.法律风险
　　B.声誉风险
　　C.战略风险
　　D.信用风险
　　【正确答案】B
　　【答案解析】本题考查声誉风险。声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。
　　25.“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”形象地说明了(　)。
　　A.风险分散
　　B.风险规避
　　C.风险补偿
　　D.风险对冲
　　【正确答案】A
　　【答案解析】本题考查风险分散。风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”的古老投资格言形象地说明了这一方法。
　　26.(　)是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。
　　A.自我对冲
　　B.市场对冲
　　C.风险分散
　　D.风险转移
　　【正确答案】A
　　【答案解析】本题考查风险对冲。自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。
　　27.通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择是指(　)。
　　A.风险分散
　　B.风险规避
　　C.风险转移
　　D.风险对冲
　　【正确答案】C
　　【答案解析】本题考查风险转移。风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。
　　28.(　)是商业银行面临的风险中最重要也是管理难度最大的风险类型。
　　A.信用风险
　　B.市场风险
　　C.操作风险
　　D.流动性风险
　　【正确答案】A
　　【答案解析】本题考查信用风险管理。信用风险是商业银行面临的风险中最重要也是管理难度最大的风险类型。
　　29.《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》规定，商业银行对单一集团客户贷款不应超过其资本余额的(　)。
　　A.8%
　　B.10%
　　C.15%
　　D.20%
　　【正确答案】C
　　【答案解析】本题考查集团客户授信限额管理。商业银行对单一集团客户贷款不应超过其资本余额的15%。
　　30.在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为(　)。
　　A.借款人内部评级1年期违约概率
　　B.0.03%
　　C.借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较低者
　　D.借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者
　　【正确答案】D
　　【答案解析】本题考查信用风险计量。在《巴塞尔协议II》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者。
　　31.商业银行在贷款定价中，对于信用等级较低的客户，可以在基准利率的基础上调高利率，这种风险管理策略是(　)。
　　A.风险分散
　　B.风险转移
　　C.风险规避
　　D.风险补偿
　　【正确答案】D
　　【答案解析】本题考查风险补偿。商业银行在贷款定价中，对于那些信用等级较高，而且与商业银行保持长期合作关系的优质客户，可以给予适当的优惠利率;对于信用等级较低的客户，可以在基准利率的基础上调高利率。
　　32.信用风险缓释工具与债务人风险之间不应具有实质性的正相关性，体现了信用风险缓释的(　)原则。
　　A.合法性
　　B.有效性
　　C.审慎性
　　D.独立性
　　【正确答案】D
　　【答案解析】本题考查信用风险缓释的原则。独立性原则：信用风险缓释工具与债务人风险之间不应具有实质性的正相关性。
　　33.(　)是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
　　A.关注类贷款
　　B.次级类贷款
　　C.可疑类贷款
　　D.损失类贷款
　　【正确答案】C
　　【答案解析】本题考查贷款风险分类。可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
　　34.根据《金融企业不良资产批量转让管理办法》，不得批量转让的不良资产是(　)。
　　A.已核销的账销案存资产
　　B.抵债资产
　　C.按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款
　　D.个人贷款
　　【正确答案】D
　　【答案解析】本题考查不良贷款处置方式。《金融企业不良资产批量转让管理办法》明确下列不良资产不得进行批量转让：债务人或担保人为国家机关的资产;经国务院批准列入全国企业政策性关闭破产计划的资产;国防军工等涉及国家安全和敏感信息的资产;个人贷款;在借款合同或担保合同中有限制转让条款的资产;国家法律法规限制转让的其他资产。
　　35.内部控制发展的(　)主要强调：安全是制衡的结果，通过前中后台分离、不相容岗位与职务分离，实现查错防弊的目的。
　　A.内部牵制阶段
　　B.内部控制结构阶段
　　C.全面风险管理阶段
　　D.内部控制整体框架阶段
　　【正确答案】A
　　【答案解析】本题考查内部控制在国外的发展。内部牵制阶段主要强调安全是制衡的结果，通过前中后台分离、不相容岗位与职务分离，实现查错防弊的目的。
　　36.关于内部控制制度阶段，下列说法错误的是(　)。
　　A.内部控制制度有两类：内部会计控制制度和内部管理控制制度
　　B.内部管理控制制度包括且不限于组织结构的计划，以及关于管理部门对事项核准的决策步骤上的程序记录
　　C.会计控制制度包括组织机构的设计以及与财产保护和财务会计记录可靠性有直接关系的各种措施
　　D.在内部控制制度阶段，内部控制的研究重点逐步从一般含义向具体内容延伸
　　【正确答案】D
　　【答案解析】本题考查内部控制在国外的发展。选项D错误，一般认为，20世纪40年代至70年代属于内部控制制度阶段，在这一阶段，审计理论主导内部控制的发展;20世纪70年代以后，即内部控制结构阶段，内部控制的研究重点逐步从一般含义向具体内容延伸。
　　37.在内部控制发展阶段中，(　)最主要的特点就是将控制环境作为一项重要的要素内容与会计制度、控制程序一起纳入结构之中。
　　A.内部牵制阶段
　　B.内部控制制度阶段
　　C.内部控制结构阶段
　　D.内部控制整体框架阶段
　　【正确答案】C
　　【答案解析】本题考查内部控制结构阶段。内部控制结构阶段最主要的特点就是将控制环境作为一项重要的要素内容与会计制度、控制程序一起纳入内部控制结构之中。
　　38.COSO于1992年发布(　)，明确了内部控制的三大目标，并提出了内部控制的五个要素。
　　A.《审计准则公告第55号》
　　B.《内部控制——整体框架》
　　C.《企业风险管理——整合框架》
　　D.《独立公共会计师对财务报表的审查》
　　【正确答案】B
　　【答案解析】本题考查内部控制整体框架阶段。COSO委员会于1992年发布《内部控制——整体框架》，在内部控制整体框架中，明确了内部控制的三大目标：财务报告的可靠性、发展的效果和效率、相关法律法规的遵循;并提出了内部控制的五个要素，包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督，这构成了内部控制的整体框架。
　　39.关于巴塞尔委员会对内部控制的研究，下列说法错误的是(　)。
　　A.巴塞尔委员会从一般企业意义上研究内部控制
　　B.内部控制是由董事会、高级管理层和其他人员实施的一个过程
　　C.内部控制进入全面风险管理阶段，以全面风险为导向，引入全面风险管理，强调内部控制与风险管理结合
　　D.内部控制的目的是为了实现经营的效率与效果，会计与管理信息的可靠、完整与及时以及经营活动符合现行法律法规的要求
　　【正确答案】A
　　【答案解析】本题考查内部控制。选项A错误，C0S0委员会是从一般企业意义上研究内部控制，巴塞尔委员会专门从银行角度对内部控制进行了系统研究。
　　40.1996年，财政部发布了《独立审计准则第9号——内部控制和审计风险》，其中内部控制结构的要素不包括(　)。
　　A.控制环境
　　B.控制程序
　　C.会计制度
　　D.会计系统
　　【正确答案】C
　　【答案解析】本题考查内部控制在中国的发展。1996年，财政部发布了《独立审计准则第9号——内部控制和审计风险》，认为内部控制结构包括控制环境、会计系统和控制程序三个要素。
　　二、多选题
　　第1题 存款价格制定后，银行还应适时根据市场形势进行灵活的调整，具体是指( )。
　　A.根据储户要求调整存款价格
　　B.根据利率走势调整存款价格
　　C.根据经营需要调整存款价格
　　D.根据政府要求调整存款价格
　　E.根据国际形势调整存款价格
　　参考答案：B,C
　　参考解析：【解析】由于市场是处于不断变化之中的，存款价格制定后，银行还应适时根据市场形势进行灵活的调整。具体调整有以下几种方式：①根据利率走势调整存款价格;②根据经营需要调整存款价格;③根据资金头寸调整价格。
　　第2题 下列属于商业银行绩效考评的基本要素的有( )。
　　A.评价主体
　　B.评价对象
　　C.评价指标
　　D.评价标准
　　E.评价报告
　　参考答案：B,C,D,E
　　参考解析：【解析】绩效评价系统作为银行价值管理系统一个重要的子系统，主要由以下几个基本要素构成：①评价目标;②评价对象;③评价指标;④评价标准;⑤评价报告。
　　第3题 所有财务公司都可以经营的业务有( )。
　　A.成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁
　　B.协助成员单位实现交易款项的收付
　　C.经批准的保险代理业务
　　D.对成员单位提供担保
　　E.经批准发行财务公司债券
　　参考答案：B,C,D
　　参考解析：【解析】AE两项属于符合条件的财务公司可以向中国银监会申请从事的业务。
　　第4题 汇款业务中的当事人包括( )。
　　A.汇款人
　　B.收款人
　　C.中间人
　　D.汇入行
　　E.汇出行
　　参考答案：A,B,D,E
　　参考解析：【解析】汇款是银行(汇出行)应汇款人(债务人)的要求，以一定的方式将一定的金额，以其国外联行或代理行作为付款银行(汇入行)，付给收款人(债权人)的一种结算方式。因此汇款人、收款人、汇出行和汇入行是汇款业务中的四个基本当事人。
　　第5题 对合格外审机构的评估因素包括( )。
　　A.在形式和实质上均保持独立性
　　B.具有与委托银行业金融机构资产规模、业务复杂程度等相匹配的规模、资源和风险承受能力
　　C.拥有足够数量的具有银行业金融机构审计经验的注册会计师，具备审计银行业金融机构的专业胜任能力
　　D.熟悉金融法规、银行业金融机构业务及流程、内部控制制度以及各种风险管理政策
　　E.具有完善的内部管理制度和健全的质量控制体系
　　参考答案：A,B,C,D,E
　　参考解析：【解析】除ABCDE五项外，合格外审机构的评估因素还包括：①具有良好的职业声誉;②无重大不良记录。
　　第6题 商业银行在借款合同中的支付条款包括( )。
　　A.支付方式变更及触发变更条件
　　B.贷款资金的支付方式和贷款人受托支付的金额标准
　　C.借款人应及时提供的贷款资金使用记录和资料
　　D.贷款资金支付的限制、禁止行为
　　E.支付人信用状况 参考答案：A,B,C,D
　　参考解析：商业银行应在借款合同中与借款人明确约定流动资金贷款的金额、期限、利率、用途、支付、还款方式等条款。其中，支付条款包括但不限于以下内容：①贷款资金的支付方式和贷款人受托支付的金额标准;②支付方式变更及触发变更条件;③贷款资金支付的限制、禁止行为;④借款人应及时提供的贷款资金使用记录和资料。
　　第7题 通知存款是指客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行的存款。目前，银行提供( )通知存款。
　　A.一天
　　B.三天
　　C.五天
　　D.七天
　　E.十天 参考答案：A,D
　　参考解析：【解析】无论是个人通知存款还是单位通知存款，目前，银行提供的品种只有一天通知储蓄存款和七天通知储蓄存款。
　　第8题 货币政策的最终目标包括( )。
　　A.物价稳定
　　B.经济增长
　　C.充分就业
　　D.国家安定
　　E.国际收支平衡 参考答案：A,B,C,E
　　参考解析：【解析】国民经济发展的最终目标包括经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡四大目标。这四大目标之间既有统一性，也有矛盾性。因此，在不同的经济环境中，货币政策的最终目标应该有所侧重。
　　第9题 商业银行内部控制的基础目标有( )。
　　A.经营管理合法合规
　　B.风险管理有效
　　C.财务会计等相关信息真实完整
　　D.保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行
　　E.保证商业银行发展战略和经营目标的实现 参考答案：A,B,C
　　参考解析：【解析】商业银行经营管理合法合规、风险管理有效、财务会计等相关信息真实完整是内部控制的基础目标。建立和实施内部控制不仅要满足基础目标，还要最终保证商业银行发展战略和经营目标的实现。DE两项属于商业银行内部控制的目标而非基础目标。
　　第10题 项目融资具有不同于一般固定资产投资项目的风险特征，比如说( )。
　　A.贷款偿还主要依赖项目未来的现金流或者项目自身资产价值
　　B.风险较小
　　C.通过复杂的融资和担保结构以分散和降低风险
　　D.融资比例较高、金额较大
　　E.只能由一家银行参与 参考答案：A,C,D
　　参考解析：【解析】项目融资具有不同于一般固定资产投资项目的风险特征：①贷款偿还主要依赖项目未来的现金流或者项目自身资产价值;②通常融资比例较高、金额较大、期限较长、成本较高和参与者较多，从而风险较大;③往往需要多家银行业金融机构参与;④通过复杂的融资和担保结构以分散和降低风险等。
　　第11题 能效项目具备的特征有( )。
　　A.技术创新较快
　　B.涉及内容广
　　C.市场潜力大
　　D.参与主体多
　　E.兼具经济、环境、社会效益
　　参考答案：A,B,C,D,E
　　参考解析：能效项目是指通过优化设计、更新用能设备和系统、加强能源回收利用等方式，以节省一次、二次能源为目的的能源节约项目，具备以下特征：①涉及各类节能低碳专业技术，技术创新较快;②涉及内容广，参与主体多;③市场潜力大，兼具经济、环境、社会效益。
　　第12题 根据《商业银行流动性风险管理办法(试行)》，流动性监管指标包括( )。
　　A.杠杆率
　　B.流动性比例
　　C.净稳定融资比例
　　D.存贷比
　　E.流动性覆盖率
　　参考答案：B,E
　　参考解析：【解析】：2014年1月，中国银监会修订出台了《商业银行流动性管理办法(试行)》，将《巴塞尔协议Ⅲ》的内容融入其中，明确了流动性监管指标和监测内容，其中流动性监管指标包括流动性比例、流动性覆盖率、存贷比。2015年，中国银监会进一步修订《商业银行流动性管理办法》，将存贷比从监管指标中剔除。
　　第13题 商业银行的下列存款种类中，只要不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限，计结息规则可由银行自己把握的有( )。
　　A.定期整存整取
　　B.协定存款
　　C.通知存款
　　D.零存整取
　　E.活期存款
　　参考答案：B,C,D
　　参考解析：【解析】根据《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》，除活期存款和定期整存整取两种存款外，通知存款、协定存款、定活两便、存本取息、零存整取、整存零取等其他存款种类的计、结息规则，由开办业务的金融机构法人(农村信用社以县联社为单位)，以不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限为原则，自行制定并提前告知客户。
　　第14题 商业银行对合规管理职能的有关事项作出规定，包括( )。
　　A.合规管理部门的功能和职责
　　B.合规管理部门的权限
　　C.合规负责人的合规管理职责
　　D.保证合规负责人和合规管理部门独立性的各项措施
　　E.合规风险管理部门与内部控制部门、内部联络部门等其他部门之间的协作关系
　　参考答案：A,B,C,D
　　参考解析：【解析】除ABCD四项外，商业银行对合规管理职能的有关事项的规定还包括：①合规管理部门与风险管理部门、内部审计部门等其他部门之间的协作关系;②设立业务条线和分支机构合规管理部门的原则。
　　第15题 银行承兑汇票是( )工具。
　　A.短期金融工具
　　B.长期金融工具
　　C.直接融资工具
　　D.间接融资工具
　　E.混合融资工具
　　参考答案：A,D
　　参考解析：【解析】按期限的长短划分，金融工具分为短期金融工具和长期金融工具。其中，短期金融工具一般在一年及以下，如商业票据、短期国库券、回购协议等。而银行承兑汇票属于商业票据的一种。按融资方式划分，金融工具可分为直接融资工具和间接融资工具。其中，间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、人寿保险单等。
　　第16题 存款价格制定后，银行还应适时根据市场形势进行灵活的调整，具体是指( )。
　　A.根据储户要求调整存款价格
　　B.根据利率走势调整存款价格
　　C.根据经营需要调整存款价格
　　D.根据政府要求调整存款价格
　　E.根据国际形势调整存款价格
　　参考答案：B,C
　　参考解析：【解析】由于市场是处于不断变化之中的，存款价格制定后，银行还应适时根据市场形势进行灵活的调整。具体调整有以下几种方式：①根据利率走势调整存款价格;②根据经营需要调整存款价格;③根据资金头寸调整价格。
　　第17题 下列属于商业银行绩效考评的基本要素的有( )。
　　A.评价主体
　　B.评价对象
　　C.评价指标
　　D.评价标准
　　E.评价报告
　　参考答案：B,C,D,E
　　参考解析：【解析】绩效评价系统作为银行价值管理系统一个重要的子系统，主要由以下几个基本要素构成：①评价目标;②评价对象;③评价指标;④评价标准;⑤评价报告。
　　第18题 所有财务公司都可以经营的业务有( )。
　　A.成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁
　　B.协助成员单位实现交易款项的收付
　　C.经批准的保险代理业务
　　D.对成员单位提供担保
　　E.经批准发行财务公司债券
　　参考答案：B,C,D
　　参考解析：【解析】AE两项属于符合条件的财务公司可以向中国银监会申请从事的业务。
　　第19题 汇款业务中的当事人包括( )。
　　A.汇款人
　　B.收款人
　　C.中间人
　　D.汇入行
　　E.汇出行
　　参考答案：A,B,D,E
　　参考解析：【解析】汇款是银行(汇出行)应汇款人(债务人)的要求，以一定的方式将一定的金额，以其国外联行或代理行作为付款银行(汇入行)，付给收款人(债权人)的一种结算方式。因此汇款人、收款人、汇出行和汇入行是汇款业务中的四个基本当事人。
　　第20题 对合格外审机构的评估因素包括( )。
　　A.在形式和实质上均保持独立性
　　B.具有与委托银行业金融机构资产规模、业务复杂程度等相匹配的规模、资源和风险承受能力
　　C.拥有足够数量的具有银行业金融机构审计经验的注册会计师，具备审计银行业金融机构的专业胜任能力
　　D.熟悉金融法规、银行业金融机构业务及流程、内部控制制度以及各种风险管理政策
　　E.具有完善的内部管理制度和健全的质量控制体系
　　参考答案：A,B,C,D,E
　　参考解析：【解析】除ABCDE五项外，合格外审机构的评估因素还包括：①具有良好的职业声誉;②无重大不良记录。
　　三、判断题
　　第1题 商业银行在开展保理业务时，可以将应收账款的催收、管理等业务外包给第三方机构。( )
　　参考答案：B
　　参考解析：商业银行应当直接开展保理业务，不得将应收账款的催收、管理等业务外包给第三方机构。
　　第2题 巴林银行倒闭是一个典型由市场风险导致银行倒闭的案例。( )
　　参考答案：A
　　参考解析：1995年1月17日突发的日本阪神地震打击了日本股市的回升势头，股价持续下跌。巴林银行因此损失金额高达l4亿美元，这几乎是巴林银行当时的所有资产，这座曾经辉煌的金融大厦就此倒塌。巴林银行倒闭是一个典型由市场风险导致银行倒闭的案例。
　　第3题 最初建立存款准备金制度的目的是为了中央银行对货币供给的调控，即使之成为货币政策工具。( )
　　参考答案：B
　　参考解析：【解析】存款准备金制度的初始作用是保证存款的支付和清算，之后才逐渐演变成为货币政策工具。
　　第4题 (警告：本题还没有答案解析)
　　自律组织即自我管理机构，是监管机构进行监管必要的和有益的补充。( )
　　参考答案：A
　　参考解析：
　　第5题 对于金融类不良资产，资产公司一般采取按原值打折收购并择机进行处置以回收现金这一传统的不良资产经营模式，主要包括收购、投资及处置三个环节。( )
　　参考答案：B
　　参考解析：【解析】对于金融类不良资产，资产公司一般采取按原值打折收购并择机进行处置以回收现金这一传统的不良资产经营模式，主要包括收购、管理及处置三个环节。
　　第6题 根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，商业银行之间通过协议相互持有的各级资本工具，或银监会认定为虚增资本的各级资本投资，应从相应监管资本中对应扣除。( )
　　参考答案：A
　　参考解析：【解析】根据《商业银行资本管理办法(试行)》第三十三条，商业银行之间通过协议相互持有的各级资本工具，或银监会认定为虚增资本的各级资本投资，应从相应监管资本中对应扣除。对应扣除是指从商业银行自身相应层级资本中扣除。商业银行某一级资本净额小于应扣除数额的，缺口部分应从更高一级的资本净额中扣除。
　　第7题 当债务人不履行债务时，保证人应按照约定履行债务或者承担责任。( )
　　参考答案：A
　　参考解析：【解析】保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。
　　第8题 资产公司根据不良资产的特点采用不同的经营模式，主要包括两类：银行不良贷款和其他不良资产以及非银行金融机构的不良债权资产(金融类不良资产)、非金融机构的不良资产(非金融类不良资产)。( )
　　参考答案：B
　　参考解析：【解析】资产公司根据不良资产的特点采用不同的经营模式，主要包括两类：传统类不良资产经营模式和附重组条件类不良资产经营模式。题干所述是按收购不良资产来源对不良资产业务进行的分类。
　　第9题 商业银行的流动性覆盖率应当不低于200%。( )
　　参考答案：B
　　参考解析：商业银行的流动性覆盖率应当不低于l00%。除特殊情形外，商业银行的流动性覆盖率应当不低于最低监管标准。
　　第10题 银行内部审计人员原则上按员工总人数的5%配备。( )
　　参考答案：B
　　参考解析：【解析】银行内部审计人员原则上按员工总人数的l%配备，并建立内部岗位轮换制。
　　第11题 发达国家商业银行实践中常见的评价标准包括历史标准。( )
　　参考答案：A
　　参考解析：【解析】评价标准是指判断评价对象绩效优劣的基准，发达国家商业银行实践中常见的评价标准有三种：①历史标准;②预算标准;③相对业绩标准。
　　第12题 首席审计官由审计委员会任命并纳入银行高级管理人员任职资格核准范围。( )
　　参考答案：B
　　参考解析：【解析】首席审计官由董事会任命并纳入银行高级管理人员任职资格核准范围。
　　第13题 短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半。( )
　　参考答案：B
　　参考解析：【解析】不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，是否展期由银行决定。短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限;中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半;长期贷款展期期限累计不得超过3年。
　　第14题 相对于市场风险而言，信用风险具有数据充分和易于计量的特点，更适于采用量化技术加以控制。( )
　　参考答案：B
　　参考解析：相对于信用风险而言，市场风险具有数据充分和易于计量的特点，更适于采用量化技术加以控制。
　　第15题 金融会计作为我国会计体系的主体，其主要功能是核算。( )
　　参考答案：B
　　参考解析：【解析】金融会计具有核算和经营管理两项主要功能，一方面直接负责财务管理、损益计算和经济核算;另一方面则通过反映情况、提供信息、分析预测来实现计划管理、资金管理，对金融机构经营进行控制和调节。